银保监会公布修订后的外资银行管理条例实施细则

2020-03-12 投稿人 : www.chacha360.com 围观 : 1008 次

新浪财经新闻,12月25日,中国银监会公布《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》修订版,自发布之日起施行。

附《中华人民共和国外国银行管理条例实施细则》:

中华人民共和国外国银行管理条例实施细则

(中国银行业监督管理委员会令2006年11月24日第6号,2006年公布;中国银行业监督管理委员会2015年7月1日第7号令首次修订;2019年12月18日,中国银行保险监督管理委员会发布2019年第6号令(第二次修订)

第一章总则

第一条根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》(以下简称《条例》),制定本规则。

第二条《条例》所称国务院银行业监督管理机构是指中国银行业监督管理委员会(以下简称中国保监会),所称银行业监督管理机构是指中国保监会及其派出机构。

第二章设立和登记

第3 《条例》条及本细则所称的审慎性条件至少应包括以下内容:

(1)在行业内有良好的声誉和社会形象;

(2)具有良好的持续经营业绩和资产质量;

(3)管理层具有良好的专业素质和管理能力;

(4)具有健全的风险管理体系,能够有效控制各种风险;

(五)有健全的内部控制制度和有效的管理信息系统;

(6)按照审慎会计原则编制财务会计报告,会计师事务所对财务会计报告无保留意见;

(7)无重大违法违规记录或因内部管理问题导致的重大案件记录;

(八)具有有效的人力资源管理体系,拥有高素质的专业人才;

(九)管理和支持中国境内机构活动的经验和能力;

(10)具有有效的资本约束和资本补充机制;

(XI)有健全的公司治理结构;

(12)法律、行政法规和中国保监会规定的其他审慎性条件。

本条第(9)、(10)和(11)项仅适用于外商独资银行及其股东、中外合资银行及其股东和外国银行。

第四条《条例》条第十一条所称“大股东”是指持有拟设立的中外合资银行资本总额或股份总额50%以上,或者不持有资本总额或股份总额50%以上,但根据拟设立的中外合资银行章程,符合下列条件的商业银行:

(1)持有拟设立的中外合资银行半数以上表决权;

(2)有权控制拟设立的中外合资银行的财务和经营政策;

(3)有权任免拟设立的中外合资银行或其他类似机构的大部分董事会成员;

(4)在拟设立的中外合资银行或类似机构的董事会中拥有半数以上的表决权。

拟建中外合资银行的主要股东应将拟建中外合资银行纳入其合并范围。

第五条有下列情形之一的,不得成为拟设立的外资银行或中外合资银行的股东。

(1)公司治理结构和机制存在明显缺陷;

(2)股权关系复杂或透明度低;

(3)关联企业众多,关联交易频繁或异常;

(四)核心业务不突出或业务范围涉及行业过多;

(5)现金流波动受经济环境影响很大;

(6)资产负债率和财务杠杆率高于行业平均水平;

(七)不符合法律、行政法规和监管规定的基金份额;

(8)代表他人持有外商独资银行或中外合资银行的股权;

(九)对拟设银行有重大不利影响的其他情形。

第六条外国银行在中国境内设立外商独资银行或中外合资银行的,在设立外资银行时

除符合《条例》第九条规定的条件外,在中国境内设立代表处的外国银行不得有重大违法违规记录。

第八条外国银行分配给中国境内分行的营运资金应当合并计算。如果合并后的营运资本符合最低和监管要求,外国银行可以根据法律法规授权中国境内的分行向该分行分配营运资本。

第九条外资银行或中外合资银行设立分支机构应符合中国保监会规定的审慎性要求。

第十条设立外资银行营业机构,申请人应当自收到设立批准通知之日起15日内,到中国保监会当地分支机构领取设立申请表,并开始筹备工作。

申请人逾期未收到开业申请表的,中国保监会及其派出机构自批准筹建之日起一年内不受理申请人在中国境内同一城市设立营业机构的申请。

第十一条设立外资银行营业机构,申请人应在筹建期间完成以下任务:

(1)建立和完善公司治理结构,并向中国保监会当地分支机构提交公司治理结构报告书(仅限外资银行和中外合资银行);(二)建立内部控制制度,包括内部组织结构、授权授信、信贷资金管理、资金交易、会计核算、计算机信息管理系统的控制制度和操作程序,并将内部控制制度和操作程序报送中国保监会当地分支机构。

(3)配备适当数量的符合业务发展需要并接受过政策、法规、业务知识等相关培训的业务人员,以满足有效监控重大业务风险、业务分类审批、关键岗位分工和相互制约的要求。(四)印制境外使用的重要业务凭证和文件,并向当地中国保监会派出机构提交样本;

(五)配备经有关部门批准的安全设施,并将有关说明报送当地银行中国保监会派出机构;(六)聘请在中国境内依法设立的会计师事务所对内部控制系统、会计系统和计算机系统进行开业前审计,并将审计报告报送中国保监会当地分支机构。

第十二条筹建工作完成后,筹备组负责人应向当地中国保监会派出机构提交开业前验收报告。拟设机构所在地中国保监会派出机构应当在10日内进行受理。验收合格的,出具书面验收意见。受理不成的,应当书面通知申请人,申请人可以自收到通知之日起10日内向中国保监会派出机构提出复验申请。

第十三条申请人通过受理测试后,准备工作完成的,应当按照《外国银行行政许可条例》的规定,向中国保监会或者中国保监会当地分支机构提交开业申请材料。

第十四条外资银行营业机构获准开业后,应当按照规定取得金融许可证。

第十五条外资银行的营业机构应当在规定的期限内开业。逾期不开业的,开业批准文件失效,开业决定机关应当注销开业许可证,收回金融许可证,并予以公告。自开业批准文件期满之日起一年内,开业决定机关不受理申请人在同一城市设立营业机构的申请。

第十六条外资银行营业机构开业前,应向中国保监会当地分支机构提交书面开业日期。外资银行的营业机构应当在开业前公告。

第十七条外国银行将其在中国的分行改为独资银行

第二十条外国银行代表处应当在办理登记手续后予以公告。

外国银行代表处应当自中国保监会批准设立当地分支机构之日起6个月内迁入固定机构。未迁入固定办事处超过6个月的,设立代表处的批准决定无效。

第二十一条外国银行代表处迁入固定机构后,应向当地中国保监会派出机构提交以下材料:

(1)《代表处基本信息登记表》;(二)外国企业常驻代表机构注册证书复印件;

(3)内部管理制度,包括代表处的职责、内部分工和内部报告制度等。

(四)办公用房租赁合同或产权证明复印件;

(五)配备办公设施和租用电信部门数据通信线路;

(6)员工对外使用的公章、公文纸样本和名片样本;(七)中国保监会要求的其他材料。

第二十二条外资银行营业机构合并或分立后的注册资本、营运资金和业务范围,由中国保监会重新核定。

第二十三条外资银行营业机构暂停营业3天以上(含3天)不满6个月的,应当及时向中国保监会或者其派出机构报告,说明暂停营业的时间、原因和安排。外资银行营业机构暂停营业的,应当在其营业场所外公告,说明暂停期间的安排。中国保监会当地分支机构应当及时向中国保监会逐级报告辖内外国银行业务机构临时关闭情况。

第二十四条临时暂停期限届满或者导致临时暂停的原因消除后,临时暂停机构应当恢复运行。外资银行营业机构应当在恢复营业后5日内向中国保监会或者其派出机构报告。营业场所改建的,外资银行营业机构应当在恢复营业前向中国保监会或者其当地分支机构提交营业场所租赁或者购买意向书以及安全、消防资质说明。

如因特殊情况需要延长暂停期,应按本规则第23条重新办理。

第二十五条外资银行营业机构有《条例》第27条所列情形,需要变更金融许可证内容的,应当按照金融许可证管理的有关规定办理变更。

如需验资,外资银行营业机构应向中国保监会或当地中国保监会派出机构提交在中国境内依法设立的会计师事务所出具的验资证明。需要承兑的,由外资银行营业机构所在地中国保监会派出机构进行承兑。

外资银行营业机构凭中国保监会或者中国保监会当地分支机构的批准文件,向市场监督管理部门申请变更登记和换发营业执照。

外国银行经营机构有《条例》第27条第1至3项所列情形之一的,应当予以公告。公告应当自营业执照生效之日起30日内完成。

第二十六条外国银行代表处变更名称或办公场所时,应在办理工商变更登记手续后予以公告。

第三章业务范围

第27 《条例》条第29 (1) (4)条和第31 (1) (4)条所称政府债券承销,包括外国政府在中国境内发行的债券承销。

第28条《条例》第29条第1款第(5)项和第31条第1款第(5)项所称“买卖政府债券和金融债券”包括但不限于以下外汇投资业务:中外政府债券

外资银行营业机构应当自开办第一款所列业务之日起5日内向中国保监会或者中国保监会派出机构报告,并提交业务发展规划、风险控制体系、操作程序和制度建设等书面材料。

外资银行的营业机构经营第一款所列业务,需要依法取得其他部门许可的,应当按照其规定办理。

第三十一条外资银行的业务机构可以依法与其母银行集团开展境内外业务合作,充分发挥其全球服务优势,为客户的境外债券发行、上市、并购、融资等活动提供全面的金融服务。

外资银行业务机构应明确其在母银行集团内提供业务协作服务的职责和利润分配机制,并于每年第一季度末向中国保监会或中国保监会当地派出机构报告上一年度与母银行集团的业务协作情况。

第三十二条外国银行分行经营《条例》第三十一条规定的外汇业务时,其营运资金不得少于2亿元人民币或等值的自由兑换货币。

第三十三条外国银行分行经营《条例》第三十一条规定的外汇业务和人民币业务,营运资金不少于3亿元人民币或等值自由兑换货币,其中人民币营运资金不少于1亿元人民币,外汇营运资金不少于2亿元等值自由兑换货币。

外资银行分行和中外合资银行分行的营运资金应与业务规模相适应,并就地分配。

第三十四条外国银行分行应向客户申报该行存款是否投保存款保险。

第三十五条由外国银行分行重组并由其总行单独出资的外商独资银行,可以继承其原分行获准经营的全部业务。

第三十六条外资银行或中外合资银行应授权其分支机构在批准的业务范围内开展业务。

外国银行分行授权其分行在批准的业务范围内开展业务。

第三十七条外国银行在中国境内设立多个分支机构的,如果管理银行被批准开办衍生产品交易业务,管理银行可以履行管理职责,在评估并确保符合条件的前提下,授权中国境内其他分支机构开办衍生产品交易业务,并向中国保监会当地分支机构报告。

管理银行授权开办衍生产品交易业务的分支机构应符合银行业金融机构开办衍生产品交易业务的相关规定,并向中国保监会当地分支机构报告,在开办衍生产品交易业务前提供管理银行出具的授权和开办衍生产品交易业务所需的材料。

第三十八条外资银行营业机构在《条例》第二十九条或第三十一条规定的业务范围内经营人民币业务时,应在准备期内做好准备并完成以下工作:

(1)配备与业务发展需要相适应的业务人员;

(2)打印重要的业务凭证和文件用于国外;

(三)配备经有关部门批准的安全设施;

(4)建立人民币业务内部控制制度和操作程序;(五)外资银行经营机构经营人民币业务需要增加注册资本或者营运资金的,应当聘请在中国境内依法设立的会计师事务所进行验资,并将验资证明报送中国保监会当地分支机构。

第三十九条拟设外资银行的营业机构在筹建银行的同时,可以为人民币业务做准备。开办人民币业务的准备情况说明应与开户申请一并提交。

外资银行开业后如拟从事人民币业务,应

第四十二条外资银行业务机构及其分支机构业务范围内的新产品,应当在业务开展后5日内向中国保监会或者中国保监会派出机构提交书面报告,包括新产品介绍、风险特征、内部控制制度和操作程序等。

第四十三条外资银行的商业机构可以按照有关规定设立银行间业务。

第四章资格管理

第四十四条外资银行的董事、高级管理人员和首席代表,必须经中国保监会或者中国保监会派出机构批准,方可任职。

第四十五条被任命人有下列情形之一的,不得担任外资银行董事、高级管理人员或首席代表:

(1)有故意或重大过失犯罪记录;

(二)有违反社会公德的不良行为,造成不良影响的;

(三)对非法经营活动负有个人责任或直接领导责任,或对原办公室造成重大损失,情节严重的;

(4)担任被接管、被撤销、被宣告破产或被吊销营业执照的机构的董事或高级管理人员,除非能够证明本人对本人曾任职的机构的接管、被撤销、被宣告破产或被吊销营业执照不承担个人责任;

(五)因违反职业道德、诚信或严重失职,造成重大损失或不良影响的;

(六)指使或者参与组织工作不配合依法监督或者案件调查的;(七)终身被取消董事、高级管理人员任职资格,或者被监管机构或者其他财务管理部门处罚两次以上的;

(八)本人或配偶有大量债务,到期未还,包括但不限于在外资银行逾期贷款;

(9)其他与拟任命职位存在明显利益冲突的职位,或者履行职责的时间和精力明显分散的职位;

(十)不具备本办法规定的资质,并采取不正当手段取得资质认可的;

(十一)法律、行政法规和部门规章规定不得担任金融机构董事、高级管理人员或首席代表;

(12)中国保监会认定的其他情形。

第四十六条外资银行的董事、高级管理人员和首席代表必须符合任职资格的,适用《外资银行行政许可规则》的规定。

第四十七条候选人在中国境内的银行业金融机构担任董事、高级管理人员或者首席代表的,中国保监会或者中国保监会派出机构可以根据需要征求原任职机构监管机构的意见,然后批准其任职资格。

候选人工作的原单位主管应及时提供反馈。

第四十八条外资银行提交资格审批申请材料后,中国保监会和当地中国保监会派出机构可以约见任职前会谈候选人。第四十九条中国保监会直接监管的外资银行业务机构的董事长或者行长离任一个月以上的,应当向中国保监会提交书面报告。外国银行代表处的董事长、行长、行长、支行行长或者首席代表离任一个月以上的,应当向所在地中国保监会派出机构提交书面报告。外资银行提交上述报告时,应指定专人代表其履行职责,时间不得超过6个月。外资银行应当在6个月内选聘符合任职条件的人员担任公职。第五十条外资银行的董事、高级管理人员或者首席代表有下列情形之一的,中国保监会及其派出机构可以根据情节轻重,取消其任职资格,直至终身制:(一)依法追究刑事责任的;

(2)拒绝,干涉,

(六)已任职的外资银行董事、高级管理人员和首席代表,中国保监会及其派出机构发现其任职前有违反法律、法规或者其他不适合任职的行为的;(七)中国保监会认定的其他情形。

第五章监督管理

第五十一条外资银行营业机构应当建立与其业务发展相适应的内部控制制度和业务操作规程,并于每年3月底前将修订后的内部控制制度和业务操作规程的内容报送中国保监会或者中国保监会当地派出机构。

第五十二条外资银行或中外合资银行应设立独立的风险管理部门、合规管理部门和内部审计部门。

外国银行分行应指定专门部门或人员负责合规。

第五十三条外资银行经营机构内部审计完成后,应及时向中国保监会或中国保监会当地派出机构提交内部审计报告。中国保监会或者派出机构可以通过适当方式与外资银行经营机构的内部审计人员进行沟通。第五十四条外资银行营业机构应当建立贷款风险分类制度,并将贷款风险分类标准与中国保监会规定的分类标准的对应关系报送中国保监会或者中国保监会当地分支机构。

第55条《条例》第40条中的“资产负债比例管理”是指《条例》第39条的规定。

外资独资银行和中外合资银行资产负债比例的计算方法执行银行监管报表指标体系的规定。

第五十六条外资银行和中外合资银行应建立关联交易管理制度。关联交易必须符合商业原则,交易条件不得优于非关联交易。

中国保监会及其派出机构应当按照《商业银行关联交易管理办法》的规定,对关联交易进行识别。

第五十七条外资银行的业务机构应制定与业务外包相关的政策和管理制度,包括业务外包的决策程序、外包商的评价和管理、银行信息保密和安全控制措施以及应急预案。

外资银行业务机构开展外包活动时,应定期向中国保监会或中国保监会当地派出机构提交外包活动评估报告。

如果外国银行的业务机构遇到任何对其业务运作、客户信息安全、声誉等有重大影响的事件。开展外包活动时,应当及时向中国保监会或者中国保监会派出机构报告。

第58 《条例》条第44条中“外国银行分行应按照规定持有一定比例的计息资产”是指外国银行分行应持有中国保监会指定的计息资产,且不少于公众负债的5%。外资银行分行持有的中国银行业监督管理委员会指定的计息资产余额达到营运资金的30%时,不得再增持,但中国银行业监督管理委员会及其派出机构根据外资银行分行风险状况另有要求的除外。

第一款所称中国保监会指定的计息资产包括财政部发行的国债、中国人民银行发行的票据、中国政策性银行和开发银行发行的金融债券、在指定机构存放一个月以上(含一个月)的定期银行同业存款以及中国保监会指定的其他资产。上述资产不包括已经质押或采取其他影响资产处置措施的资产。

第一款所称公共负债是指外国银行分行存款、银行间存款(不含境外金融机构存款)、银行间贷款(不含境外金融机构贷款)及其他负债设计

第五十九条《条例》第四十五条所称营运资金和准备金之和,是指营运资金、未分配利润和贷款损失一般准备金之和,风险资产是指按照加权风险资产相关规定计算的表内和表外加权风险资产。

《条例》第45条规定的比例应根据外资银行在华分行的合并情况计算,余额应在每季度末进行评估。外国银行分行的管理行应按季度向中国保监会当地分行报告。

第六十条外国银行分行的流动性资产包括现金、黄金、中国人民银行存款、同业存款、一个月内到期的贷款交易、一个月内到期的贷款同业、一个月内到期的海外代理行及附属机构净资产、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的贷款、一个月内到期的债券投资、其他可在境内外二级市场随时变现的债券投资以及其他一个月内可变现的资产。上述资产应从预计无法收回的部分中扣除。符合本规则第五十八条最低监管要求的计息资产部分不计入流动资产。

外国银行分行的流动性负债包括活期存款、一个月内到期的定期存款、同业存款、一个月内到期的同业拆借、一个月内到期的同业拆借、一个月内到期的海外代理行和子公司的净负债、一个月内到期的利息和其他应付款以及一个月内到期的其他负债。冻结存款不包括在流动负债中。

外国银行分行应每日计算并维持《条例》第46条规定的流动性比率,并根据外国银行在华分行的合并情况进行评估。外国银行分行的管理行应每月向中国保监会当地分支机构报告。

第61 《中华人民共和国商业银行法》条第47条所指的境内本外币资产余额和境内本外币负债余额按以下方法计算:

境内本外币资产余额=境内外币资产总额-境外同业交易(资产)-境外子公司交易(资产)-境外贷款-境外同业存款-向境外同业拆借-购买境外转售资产-境外投资-其他境外资产。

以下投资不包括在境外投资中:购买在境外发行的中国政府债券、中国金融机构债券和中国非金融机构债券。

境内外货币负债余额=境内外货币负债总额-海外代理行(负债)-海外子公司代理行(负债)-海外存款-海外银行间存款-海外银行间发行-海外回购-其他海外负债。

《条例》第47条的规定须接受外国银行在中国的分行的合并审查。

第六十二条外资银行的营业机构不得伪造、高估或低估其资产、负债和所有者权益。

第六十三条外国银行在中国境内设立两个或两个以上分支机构的,外国银行总行或授权的地区总行应指定其中一个分支机构为管理银行,负责中国境内业务的全面管理,并报送中国境内所有分支机构的合并财务信息和综合信息。

外国银行或授权地区总部应指定管理银行行长负责管理中国境内业务,并指定合规官负责中国境内业务的合规。第六十四条外资银行营业机构应当按照中国保监会的规定,于每季度末向中国保监会或者中国保监会派出机构报送跨境大额资金流动和资产转移情况。第六十五条外资银行营业机构向总行或代理行转让信贷资产时,应当在转让信贷资产后5日内向中国保监会或其派出机构报告,并提交转让信贷资产的金额、期限、分类和担保等书面材料。

第66条外国银行分行应向当地分行报告或

(三)外国银行分行海外分支机构与子公司之间交换的资产余额超过海外分支机构与子公司之间交换的负债和营运资金余额之和的,应于每月末上报,并根据外国银行在华分行合并情况计算指标;(四)中国保监会认定的其他情形。

第六十七条中国保监会及其派出机构对外国银行业务机构采取的特别监管措施包括以下内容:

(1)会见有关负责人进行警示谈话;

(二)责令限期提交有关问题的书面报告;

(3)对资金外流采取限制措施;

(四)责令暂停部分业务或暂停受理新业务申请;

(五)责令出具担保;

(6)对相关风险监管指标提出特殊要求;

(7)要求保持一定比例的经中国保监会批准的资产;

(八)责令限期补充资本金或营运资金;

(九)责令限期更换董事或高级管理人员;

(十)暂停受理增设机构的申请;

(十一)对利润分配和利润汇出采取限制性措施;

(十二)派出专门的监督人员监督和指导日常经营管理;

(十三)增加相关监管报告和报表的提交频率;

(十四)中国保监会采取的其他特殊监管措施。

第六十八条外资银行在中国同时拥有外资独资银行(或中外合资银行)和外资银行分行的,应明确各自的职能定位和治理结构,避免利益冲突,建立管理、业务、人员和信息等风险隔离机制,确保各自机构的名称、产品和境外经营场所的差异化,实行独立管理和经营。

第六十九条外资银行营业机构应当及时向中国保监会或者其派出机构报告下列重大事项:

(一)财务状况和业务活动中的重大问题;

(2)经营战略的重大调整;

(3)除不可抗力原因外,外资银行营业机构应在法定休假日以外的休业日后2日内,以书面形式向中国保监会或当地中国保监会派出机构报告。

(4)外资银行和中外合资银行的重要董事会决议;(五)外国银行分行、外资银行、中外合资银行股东的章程、注册资本和注册地址的变更;

(6)外资银行分行总行、外资银行或中外合资银行股东的重组,如合并或分立,董事长或行长(首席执行官和总经理)的变更;(七)外国银行分行、外资独资银行总行或者中外合资银行股东的财务状况和经营活动出现重大问题;

(8)外资银行分行总行、外资独资银行或中外合资银行股东发生重大案件;

(9)外国银行分行、外资独资银行或中外合资银行的外国股东所在国家或地区以及其他海外分行所在国家或地区的金融监管机构实施的主要监管措施;

(10)外国银行分行、外资独资银行或中外合资银行的外国股东所在国家或地区的金融监管法律法规和金融监管制度的重大变化;

(11)中国保监会要求报告的其他事项。

第七十条外国银行代表处应当及时向中国保监会派出机构报告其所代表的外国银行的下列重大事项:

(1)变更章程、注册资本或者注册地址;

(2)外资银行合并、分立、董事长或行长(首席执行官、总经理)变动等重组事项;

(3)财务状况或经营活动中出现的重大问题;

(4)发生重大案件;

(5)主要法规

第七十二条外资银行、中外合资银行和在中国境内设立两个以上分支机构的外国银行,应当在每个会计年度结束后,聘请在中国境内依法设立的会计师事务所对其在中国境内的所有经营机构进行合并或者合并审计,并在会计年度结束后4个月内向中国保监会或者中国保监会当地分支机构提交审计报告和管理建议书。

外国银行分行应在每个会计年度结束后,聘请在中国境内依法设立的会计师事务所进行审计,并在会计年度结束后4个月内向中国保监会当地分支机构提交审计报告和管理建议书。

第七十三条外资银行营业机构应当在聘请中国境内依法设立的会计师事务所进行年度或其他项目审计前一个月,向中国保监会或中国保监会派出机构提交参与审计的会计师事务所和注册会计师的基本情况。

第七十四条外资银行和中外合资银行的年度审计应包括以下内容:资本充足率、资产质量、公司治理、内部控制、盈利能力、流动性和市场风险管理等。

外资银行分行年度审计应包括以下内容:财务报告、风险管理、操作控制、合规操作和资产质量等。第七十五条中国保监会及其派出机构根据需要,可以委托会计师事务所对外国银行业务机构的经营、财务状况、风险状况、内部控制制度和执行情况进行审计。

第七十六条中国保监会及其派出机构可以要求外国银行业务机构更换专业技能和独立性不符合监管要求的会计师事务所。

第七十七条外资银行或者中外合资银行应当在会计年度结束后6个月内,向中国保监会或者其派出机构报送外资银行及其股东、中外合资银行及其股东的年度报告。

外国银行分行和外国银行代表处应在总行会计年度结束后6个月内向中国保监会当地分支机构提交总行年度报告。第七十八条外国银行代表处应当按照中国保监会规定的格式,于每年2月底前向中国保监会派出机构报送上一年度工作报告和本年度工作计划。

第七十九条外国银行代表处应当有独立的办公场所、办公设施和专职人员。

第80条外国银行代表处应配备合理数量的工作人员,其职位应符合代表处的职责。

第八十一条外国银行代表处应当建立会计账簿,真实反映财务收支情况,其成本和费用应当符合代表处的职责。

外国银行代表不得使用其他企业、组织或个人的账户。

第八十二条外国银行代表处不得在其计算机系统中使用不符合代表处职责的业务处理系统。

第八十三条除年度报告外,所有要求提交的外文资料均应附有中文译本。外资银行营业机构的内部控制制度、业务操作规程和业务凭证样本应当附有中文译文;其他业务档案和与管理档案有关的文件,如监理人员认为有必要,还应附有中文译文。在特殊情况下,中国保监会及其派出机构可以要求有关中文译本经外国银行分行总行、外资独资银行或中外合资银行外国股东所在国家或地区认可的机构公证,并由中国驻该国使领馆认证。

第八十四条外资银行应遵守有关反洗钱和反恐怖融资的法律法规。

第六章终止与清算

第85 《条例》条第58条中的“自行终止”包括以下情况:

(1)中规定的营业期限

第八十六条自中国保监会批准解散外资银行、中外合资银行或者外国银行、外资银行、中外合资银行关闭其在中国境内分支机构的决定生效之日起,被批准解散或者关闭的机构应当立即停止经营活动,交回金融许可证,并在15日内成立清算组。

第八十七条清算组成员包括董事长(总经理)、主管会计、中国注册会计师和中国保监会指定的其他人员。外资银行和中外合资银行的清算组还应当包括股东代表和董事长。清算组成员应当报中国保监会或者中国保监会派出机构批准。

第八十八条清算组应当书面通知市场监督管理部门、税务机关、人力资源和社会保障部门及其他相关部门。

第八十九条外资银行、中外合资银行解散或外资银行、中外合资银行和外资银行关闭其在中国的分支机构的其他清算事宜,按照《条例》的有关规定执行。第九十条中国保监会或者其派出机构负责对被撤销或者关闭的外资银行营业机构及其分支机构的解散和清算过程进行监督。重大事项和清算结果应当逐级上报中国保监会。第九十一条清算组应当自成立之日起30日内聘请在中国境内依法设立的会计师事务所进行审计,并自聘请之日起60日内向中国保监会或者中国保监会派出机构提交审计报告。

第九十二条涉及外汇批准或核准的解散或清算,须经国家外汇管理局及其分支机构批准。

第九十三条清算组在清偿债务过程中,在支付清算费用、职工工资和劳动保险费后,优先支付个人储蓄存款的本金和利息。

第九十四条清算组应当提交债务清偿、资产处置、贷款回收、销户等报告。每月10日前向中国保监会或中国保监会当地派出机构报告。

第九十五条清算结束后,外国银行分行应在计息资产提取前5天向中国保监会当地分支机构报告,并提交清算结束报告、注销税务证明等书面材料。第九十六条清算结束后,清算组应当制作清算报告,报中国保监会或者中国保监会派出机构确认,并报市场监督管理部门注销工商登记,予以公告。清算组应当在公告日3日前将公告内容报送中国保监会或者其派出机构。

第九十七条清算结束后,会计档案和业务资料应按有关规定办理。

第九十八条自外国银行分行清算之日起2年内,中国保监会及其派出机构不受理外国银行在中国境内同一城市设立营业机构的申请。第九十九条外资银行、中外合资银行经营违法或者管理不善,不撤销将严重危害金融秩序和社会公共利益的,由中国保监会依法撤销。

中国保监会下令关闭外国银行分行的,适用《条例》的有关规定。第一百条外资银行、中外合资银行因无力偿还到期债务,应当自愿或者根据债权人的请求,申请破产或者解散清算。清算组在清算结束后,发现外资银行或者中外合资银行的财产不足以清偿债务的,经中国保监会批准,应当立即向人民法院申请破产。外资银行、中外合资银行被人民法院宣告破产后,清算组应当对其进行清算

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